Licencia cripto en los Países Bajos: guía completa para 2026

Por Mardo Soo, Fundador y CEO, Consulting24 (X24Consulting OÜ) · Actualizado 2026-06-13

La licencia cripto de los Países Bajos, formalmente el registro ante De Nederlandsche Bank (DNB), es un requisito obligatorio para toda empresa que ofrezca servicios cripto a residentes neerlandeses. A partir de 2026, este régimen opera junto con el reglamento completo de Mercados de Criptoactivos (MiCA) de la UE, que establece estándares armonizados en todo el bloque. El enfoque neerlandés combina un estricto enfoque en la prevención de lavado de dinero (AML) con las normas de capital y gobernanza de MiCA, lo que la convierte en una de las licencias más exigentes pero de mayor reputación en Europa.

Esta guía cubre todo lo que necesita saber: quién necesita la licencia, el regulador, los costos, los plazos, el tratamiento fiscal y el proceso paso a paso. Consulting24 asesora y coordina solicitudes para fundadores de todo el mundo, ayudándole a superar los requisitos neerlandeses de manera eficiente. Para una perspectiva más amplia sobre otras opciones, consulte nuestra página de jurisdicciones.

¿Qué es la licencia cripto de los Países Bajos?

La licencia cripto de los Países Bajos es un registro ante De Nederlandsche Bank (DNB) en virtud de la Ley neerlandesa de prevención del lavado de dinero y financiación del terrorismo (Wwft). Desde la plena implementación de MiCA en 2026, este registro se complementa con los requisitos de MiCA en materia de capital, gobernanza y protección de los inversores. En la práctica, un proveedor de servicios cripto debe estar registrado ante el DNB y cumplir con los estándares operativos de MiCA.

La licencia cubre servicios como el intercambio de moneda fiduciaria por cripto, el trading cripto a cripto, la custodia de criptoactivos y la operación de una plataforma de negociación. El DNB es el regulador principal, pero la Autoridad de Mercados Financieros (AFM) también supervisa ciertos aspectos de conducta bajo MiCA.

Las características clave de la licencia cripto de los Países Bajos incluyen:

• Registro ante el DNB en virtud de la Wwft, ahora integrado con MiCA.
• Políticas obligatorias de AML/CFT, incluida la diligencia debida del cliente y el monitoreo de transacciones.
• Requisitos mínimos de capital basados en los tramos de MiCA: EUR 50,000 para servicios básicos, EUR 125,000 para custodia y EUR 150,000 para plataformas de negociación.
• Obligaciones continuas de reporte y auditoría.

En comparación con una jurisdicción como Panamá, que ofrece un proceso de registro más simple con una tarifa fija de EUR 6,000 y sin capital mínimo, los Países Bajos son más rigurosos, pero ofrecen derechos de pasaporte de la UE.

¿Quién necesita una licencia cripto de los Países Bajos?

Toda entidad jurídica que preste servicios cripto a clientes en los Países Bajos debe obtener la licencia. Esto incluye:

• Casas de cambio de criptomonedas (fiduciario a cripto y cripto a cripto).
• Proveedores de carteras con custodia.
• Operadores de plataformas de negociación cripto (libro de órdenes o creador de mercado automatizado).
• Brókers y distribuidores de criptoactivos.
• Proveedores de servicios de transferencia cripto (por ejemplo, procesadores de pagos).

Las empresas extranjeras que se dirijan a clientes neerlandeses también deben registrarse, a menos que operen bajo un pasaporte MiCA de otro Estado miembro de la UE. Si tiene su sede fuera de la UE, deberá establecer una entidad neerlandesa (por ejemplo, una BV) para solicitar. Consulting24 asesora sobre la constitución de la entidad y el proceso de solicitud; consulte nuestra página de constitución de empresas para más detalles. Para los fundadores que consideran alternativas, la licencia cripto de Lituania ofrece un plazo más rápido y costos más bajos, aunque sin el mismo nivel de prestigio regulatorio.

Tipo de licencia y regulador

La licencia cripto de los Países Bajos es un registro en virtud de la Wwft, ahora integrado con MiCA. La autoridad competente es De Nederlandsche Bank (DNB). El DNB es responsable de la supervisión prudencial, el cumplimiento de AML y el proceso de registro. La Autoridad de Mercados Financieros (AFM) supervisa las normas de conducta, como el trato justo a los clientes y la comercialización.

Bajo MiCA, la licencia se clasifica como una autorización de CASP (Proveedor de Servicios de Criptoactivos). El régimen neerlandés no emite una "licencia de exchange" o "licencia de custodia" por separado; todos los servicios están cubiertos por un único registro, pero el alcance de los servicios debe especificarse en la solicitud.

Para información oficial, visite el sitio web del DNB: dnb.nl.

Costo y plazos

El costo total para obtener una licencia cripto de los Países Bajos varía según la complejidad de su modelo de negocio y la calidad de su solicitud. A continuación se presenta un desglose indicativo. Las cifras exactas se confirman durante una consulta.

El plazo desde el inicio hasta el registro es típicamente de 6 a 12 meses, según la exhaustividad de su documentación y la carga de trabajo del DNB. Se recomienda una reunión previa a la solicitud con el DNB, que puede tardar de 2 a 3 meses en programarse. Para una alternativa más rápida y económica, considere la licencia cripto de Estonia, que puede obtenerse en 1-3 meses con costos más bajos, aunque sin los mismos beneficios de pasaporte de la UE bajo MiCA.

Requisito de capital

Bajo MiCA, el requisito mínimo de capital para un CASP en los Países Bajos se estructura por tramos según los servicios ofrecidos:

• EUR 50,000 para servicios que no impliquen la custodia de activos de clientes (por ejemplo, exchange simple).
• EUR 125,000 para servicios que impliquen la custodia de criptoactivos.
• EUR 150,000 para operar una plataforma de negociación.

Si ofrece múltiples servicios, se aplica el tramo más alto. El capital debe mantenerse en activos líquidos (efectivo o equivalentes) y conservarse en todo momento. El DNB puede exigir capital adicional según los riesgos operativos. Consulting24 puede ayudarle a estructurar su planificación de capital; consulte nuestra página de requisitos para más detalles. En contraste, Panamá no tiene requisito de capital mínimo, lo que la convierte en una opción más accesible para las startups.

Tratamiento fiscal

Los Países Bajos tienen un régimen fiscal único para las cripto. En el impuesto sobre la renta corporativa, los criptoactivos generalmente se tratan como activos intangibles y se gravan a la tasa corporativa estándar (25.8% en 2026, con una tasa reducida del 19% sobre los primeros EUR 200,000 de beneficio). Las ganancias de capital en cripto tributan como renta ordinaria.

Para las personas físicas, las criptomonedas tributan en el Box 3 (impuesto sobre el patrimonio), donde se grava un rendimiento presunto de los activos al 36 % (tipo efectivo de alrededor del 1,2 % al 1,8 % sobre el patrimonio neto). Sin embargo, para las empresas se aplican las normas del impuesto de sociedades.

IVA: Los intercambios de criptomonedas por moneda fiduciaria están exentos de IVA; las operaciones de criptomoneda por criptomoneda también quedan, por lo general, fuera del ámbito de aplicación del IVA. No obstante, los honorarios de asesoramiento y gestión pueden estar sujetos al 21 % de IVA.

El tratamiento fiscal puede ser complejo; recomendamos consultar a un asesor fiscal neerlandés. Consulting24 puede coordinar con expertos fiscales locales. Para una jurisdicción fiscalmente neutra, Panamá ofrece tributación territorial, es decir, no grava la renta de fuente extranjera, lo que puede resultar ventajoso para operaciones internacionales.

Actividades permitidas

Con una licencia de criptomonedas de los Países Bajos, puede realizar las siguientes actividades conforme a MiCA:

• Intercambio de moneda fiduciaria por criptoactivos.
• Intercambio de criptoactivos por moneda fiduciaria.
• Intercambio de criptoactivos por otros criptoactivos.
• Custodia y administración de criptoactivos por cuenta de clientes.
• Operación de una plataforma de negociación (libro de órdenes o automatizada).
• Ejecución de órdenes por cuenta de clientes.
• Colocación de criptoactivos (aseguramiento).
• Servicios de transferencia de criptoactivos (envío por cuenta de un cliente).

Las actividades no cubiertas incluyen la emisión de criptoactivos (requiere un folleto separado conforme a MiCA) y la prestación de asesoramiento en materia de inversión (puede requerir una licencia adicional). La licencia no permite el préstamo ni el staking, salvo que se solicite y apruebe específicamente. Para un alcance más amplio, algunos fundadores combinan la licencia neerlandesa con una licencia de criptomonedas de Dubái para acceder al mercado de Oriente Medio.

Proceso de solicitud paso a paso

1. Preparación previa a la solicitud: Determine el alcance de sus servicios, prepare un plan de negocio, políticas de AML, evaluación de riesgos y estructura de gobernanza. Contrate a un asesor jurídico (Consulting24 puede ayudarle).
2. Constitución de la sociedad: Cree una BV neerlandesa (besloten vennootschap) con un capital social mínimo de EUR 0,01, pero asegúrese de cumplir los requisitos de capital de MiCA. Eleve a escritura pública la escritura de constitución.
3. Reunión previa a la solicitud: Solicite una reunión con DNB para analizar su solicitud. No es obligatoria, pero se recomienda encarecidamente.
4. Presentación de la solicitud: Presente la solicitud completa ante DNB, incluidos todos los documentos requeridos. Abone la tasa de solicitud.
5. Revisión y evaluación: DNB revisa la solicitud, verifica los requisitos de idoneidad de los administradores y evalúa los controles de AML. Esto puede tardar de 3 a 6 meses.
6. Registro: Si se aprueba, quedará inscrito en el registro de DNB. A partir de entonces podrá iniciar operaciones bajo la supervisión de DNB.

Consulting24 asesora y coordina cada paso; consulte nuestra página de proceso de solicitud para más detalles. Para un proceso más sencillo, la vía de Panamá solo requiere constituir una sociedad y registrarse ante el regulador local, sin requisitos de capital ni documentación de AML.

Servicios bancarios y de pago

Abrir una cuenta bancaria empresarial en los Países Bajos para una empresa de criptomonedas puede ser complicado. Muchos bancos tradicionales son cautelosos debido a los riesgos de AML. Las opciones incluyen:

• Bancos especializados afines a las criptomonedas (p. ej., Bunq, pero sujetos a sus propias políticas).
• Cuentas de EMI (Entidad de Dinero Electrónico), como las ofrecidas por PayDo o Satchel.
• Entidades de pago autorizadas que aceptan empresas de criptomonedas.

Deberá presentar el certificado de registro de DNB y documentación detallada de AML. Consulting24 puede ayudarle a contactar con socios bancarios; consulte nuestra página de costes para los gastos relacionados. En Panamá, la banca es más accesible, con varios bancos internacionales que aceptan empresas de criptomonedas y sin necesidad de una licencia local para abrir una cuenta.

Ventajas de la licencia de criptomonedas de los Países Bajos

Obtener una licencia de criptomonedas de los Países Bajos ofrece varias ventajas:

• Pasaporte de la UE: Conforme a MiCA, una licencia neerlandesa le permite atender a clientes en todos los Estados miembros de la UE/EEE sin registro adicional.
• Credibilidad regulatoria: DNB es un regulador respetado, lo que refuerza la confianza de socios y clientes.
• Entorno jurídico estable: Los Países Bajos cuentan con un marco regulatorio claro y un sólido Estado de derecho.
• Acceso a la infraestructura financiera: El país dispone de un ecosistema bancario y de pagos desarrollado.
• Eficiencia fiscal para sociedades holding: La exención de participación neerlandesa puede ser beneficiosa para las estructuras corporativas.

En comparación con otras jurisdicciones de la UE, los Países Bajos son más rigurosos, pero ofrecen una licencia de alta calidad. Para una comparación con otras opciones, consulte nuestra página de jurisdicciones. Para los fundadores que buscan una entrada de menor coste, Panamá ofrece una tarifa fija de EUR 6.000 sin carga de cumplimiento continua.

Cumplimiento y obligaciones continuas

Tras el registro, debe cumplir con obligaciones continuas:

• AML/CFT: Diligencia debida continua del cliente, seguimiento de transacciones y notificación de operaciones sospechosas a la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU).
• Auditoría: Auditoría financiera anual por un auditor externo, presentada a DNB.
• Informes: Informes periódicos a DNB sobre la salud financiera, el cumplimiento de AML y los datos operativos.
• Idoneidad: Cualquier cambio en la dirección o en accionistas significativos debe ser aprobado previamente por DNB.
• Mantenimiento del capital: Mantener el capital mínimo en todo momento.

El incumplimiento puede dar lugar a multas, suspensión o revocación de la licencia. Consulting24 puede ayudarle con la implantación del cumplimiento y el apoyo continuo. Esta es una orientación general, no asesoramiento jurídico. Para una jurisdicción con obligaciones continuas más ligeras, considere Panamá, donde la renovación anual es sencilla y no se exige auditoría.

Errores comunes que debe evitar

Los fundadores suelen cometer estos errores al solicitar una licencia de criptomonedas de los Países Bajos:

• Documentación de AML incompleta: DNB exige políticas detalladas; las plantillas genéricas se rechazan.
• Subestimar el tiempo: El proceso tarda de 6 a 12 meses; planifique en consecuencia.
• Ignorar los requisitos de idoneidad: Los administradores y accionistas deben superar verificaciones de antecedentes; cualquier antecedente penal o problema financiero puede retrasar o frustrar la solicitud.
• Capital insuficiente: Asegúrese de disponer del capital requerido en activos líquidos antes de solicitar.
• Falta de presencia local: DNB espera una oficina y una dirección locales sustanciales; una sociedad pantalla no será aprobada.

Consulting24 le ayuda a evitar estos escollos. Para un proceso más rápido y menos exigente, la licencia de criptomonedas de Lituania puede obtenerse en 3-6 meses con requisitos de capital más bajos.

Alternativas a la licencia de criptomonedas de los Países Bajos

Aunque los Países Bajos ofrecen una licencia prestigiosa, puede no convenir a todos los fundadores. Las principales alternativas incluyen:

• Panamá: Tarifa fija de EUR 6.000, sin capital mínimo, sin documentación de AML requerida y sin cumplimiento continuo. Ideal para startups y mercados fuera de la UE.
• Lituania: Menor coste (alrededor de EUR 10.000 en total), proceso más rápido (3-6 meses) y conforme a MiCA. Adecuada para empresas centradas en la UE con un presupuesto moderado.
• Estonia: Rápida (1-3 meses) y rentable (EUR 5.000-10.000), pero no ofrece pasaporte de la UE conforme a MiCA; limitada a clientes estonios salvo que se realicen registros adicionales.

Cada jurisdicción tiene ventajas y desventajas. Consulting24 le ayuda a elegir la mejor vía según su modelo de negocio, mercado objetivo y presupuesto.

¿Por qué elegir Consulting24?

Consulting24 ha obtenido más de 500 licencias de criptomonedas en múltiples jurisdicciones. Para los Países Bajos, asesoramos y coordinamos todo el proceso, desde la constitución de la sociedad hasta el registro ante DNB. Nuestro equipo incluye antiguos reguladores y expertos en cumplimiento que entienden lo que DNB espera.

No prometemos atajos ni garantías, pero ofrecemos una orientación honesta y experta. Si los Países Bajos no son la opción adecuada, podemos recomendar alternativas como Panamá o Lituania. Contáctenos hoy para analizar su proyecto.

Fuentes oficiales

• Autoridad de Mercados Financieros (AFM)

Jurisdicciones relacionadas

Mardo Soo · CEO, Consulting24Asesora personalmente sobre la selección de jurisdicción. Más de 500 licencias crypto en Estonia, Lituania y Panamá. LinkedIn →

Orientación general, no asesoramiento jurídico. Las normas y tarifas evolucionan, y confirmamos los requisitos vigentes para su caso.